Уголовно-правовой анализ легализации (отмывание) денежных средств
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
Глава I. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления 5
§ 1. Объект и объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 5
§ 2. Субъективная сторона и субъект преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 16
Глава II. Особенности квалификации легализации (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления и отличие от смежных составов 19
§ 1. Особенности квалификации легализации (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления 19
§ 2. Отличие от смежных составов преступлений ст. 174 УК РФ 26
Заключение 28
Список литературы 30
Введение
Проблема ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов в последние годы привлекает к себе все большее внимание, как ученых-юристов, так и практических работников правоохранительных органов. Это объясняется, прежде всего, высокой степенью общественной опасности указанных деяний, а также сложностями, возникающими при их выявлении и квалификации по действующему уголовному законодательству Российской Федерации.
Легализация доходов, полученных преступным путем, при отмывании так называемых "грязных денег" за годы проведения экономических и социальных реформ в нашей стране стала одним из опасных и вместе с тем наиболее распространенных видов преступлений в сфере экономической деятельности.
"Грязные деньги" нарушают общепризнанные нормы экономической деятельности, принципы рыночной экономики, способствуют криминализации хозяйственной деятельности, используются для подкупа сотрудников органов государственной власти и местного самоуправления и проникновения преступных элементов в политические институты, являются питательной средой для организованной преступности, в том числе терроризма, и в результате создают угрозу национальной безопасности страны.
Целью настоящего исследования является теоретико-прикладное изучение актуальных проблем совершения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, организованными преступными группами.
Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач:
-
анализ действующего российского законодательства, предусматривающего уголовную ответственность за совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;
-
сравнительно-правовой анализ российского и зарубежного законодательства (французского), регулирующего ответственность за совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;
-
характеристика деятельности организованных преступных групп в сфере легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;
Объектом исследования является комплекс теоретических и практических вопросов, связанных с уголовно-правовым регулированием ответственности за совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, организованными группами.
Предметом исследования выступает система уголовно-правовых норм, регулирующая ответственность за совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, организованными группами, а также судебно-следственная практика и литература по рассматриваемой проблеме.
Методология и методика исследования основаны на общенаучном (диалектическом) методе познания. При работе также применялись историко-правовой, формально-логический, системно-структурный, метод сравнительного правоведения.
Нормативной основой исследования выступили Конституция РФ, Уголовный кодекс, Гражданский кодекс, Кодекс РФ об административных правонарушениях, другие федеральные законы и нормативно-правовые акты.
Теоретической основой исследования явились научные труды в области теории уголовного права, гражданского права, криминологии, психологии, имеющие отношение к рассматриваемым проблемам.
Глава I. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления
§ 1. Объект и объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ
А.А. Ганихин считает, что «непосредственным объектом легализации преступно приобретенного имущества выступают общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления экономической деятельности в сфере финансового и имущественного оборота, основанные на добросовестности их участников и контролируемости государством источников владения имуществом».1 Статьи 1741 и 174 направлены на защиту чистоты и стабильности нашей финансовой системы, нормальной деятельности рынка товаров, работ и услуг и призваны в конечном итоге стимулировать развитие национальной экономики, обеспечивать реализацию задач экономической политики. Дополнительным объектом охраны выступают законные права и интересы предпринимателей, инвесторов и иных лиц, занятых на рынке товаров, работ и услуг, а также интересы государства, направленные на обеспечение добросовестной конкуренции. О том, что финансовая система нуждается в надлежащей правовой защите свидетельствует Директива Совета Европы от 10 июня 1991 г. «О недопущении использования финансовой системы в целях легализации незаконных денежных средств».
Б.Д. Завидов отмечает, что «сферой применения ст. 174 и 1741 являются легальная и нелегальная предпринимательская деятельность различных видов, в которых в силу их характера, наличия объективных и субъективных трудностей осуществления контроля возможно получение преступником имущественных результатов заведомо преступных действий путем придания денежным средствам и (или) иному имуществу действительного или мнимого статуса легитимности (легализация)». В.Д. Ларичев же полагает, что «целью ст.ст. 174 и 1741 УК РФ является охрана экономической системы государства от поступления в оборот больших объемов неконтролируемых денежных средств и иного имущества, а также предупреждение незаконных деяний, направленных на извлечение прибыли путем осуществления легальной и нелегальной предпринимательской деятельности».
Действительно, общественная опасность легализации доходов, приобретенных преступным путем, обусловлена не столько степенью противоправности их происхождения, сколько характером бесконтрольного введения их в законную экономику.
§ 2. Субъективная сторона и субъект преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ
Субъектом легализации является физическое вменяемое лицо, достигшее возраста уголовной ответственности и, кроме того, наделенное гражданско-правовыми возможностями осуществлять финансовые или иные сделки. Специальное условие, согласно которому субъект должен быть правомерно наделен возможностями осуществлять сделки, является обязательным для квалификации деяния. Только в таком случае преступно приобретенному имуществу или денежным средствам может быть придан правомерный вид.
Каждая сделка предполагает ответственность сторон.
Отвечать по сделкам и иным заключенным договорам может лишь лицо, которое способно осуществлять гражданские права, создавать для себя гражданские обязанности и исполнять их. Такая способность наступает лишь с момента достижения лицом совершеннолетия. С этого момента субъект признается полностью дееспособным. Значит, субъектом легализации может быть лишь лицо, признанное полностью дееспособным.
Как правило, признание лица дееспособным наступает по достижении субъектом 18 лет. Однако возможны ситуации, когда субъект, в силу различных обстоятельств, например психического заболевания, ограничивается в дееспособности. Следовательно, даже в том случае, если субъект достиг совершеннолетия, но по объективным причинам ограничен в дееспособности, он не может быть субъектом рассматриваемого преступления.
Возможна, однако, ситуация, когда субъект, дееспособность которого по тем или иным причинам ограничена, обманным путем заключает сделку, хотя ответственности за неисполнение обязательств нести не может. В таком случае сделка признается недействительной с правом реституции - восстановлением нарушенных прав. В итоге все приводится к нулевому варианту и фактически легализации не происходит.
Список литературы
I. Международно-правовые акты, законодательство и иные нормативно-правовые акты
-
Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург, 8 ноября 1990 г.) // Совет Европы и Россия, 2002. - № 2. – С. 56-59.
-
Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности // Овчинский В. С. XXI век против мафии. Криминальная глобализация и Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности. – М.: ИНФРА-М, 2001. – 148с.
-
Директива Совета Европы «О недопущении использовании финансовой системы в целях легализации незаконных денежных средств» (10 июня 1991 г.) / Вишневский А. А. Банковское право Европейского союза / А. А. Вишневский. – Москва: «Статут», 2000. – 388с.
-
Конституция Российской Федерации. Официальный текст. Историко-правовой комментарий д.ю.н., проф. Б.А. Страшуна. – М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА - ИНФРА·М), 2001. – 128с.
-
Уголовный кодекс Российской Федерации.
-
Гражданский кодекс Российской Федерации.
-
О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученные преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2001. - № 33. – Ст. 3418.
-
О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 г. № 121-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2001. - № 33. – Ст. 3424.
-
Уголовный кодекс Республики Польша / Перевод с польского Д.А. Барилович. – СПб: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001. – 234с.
-
Уголовный кодекс Франции / Перевод с французского и предисловие к.ю.н., доц. Н.Е. Крыловой. – СПб: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002. – 650с.
II. Специальная литература
-
Баяхчев В.Г. Квалифицировать преступление порой не менее трудно, чем его расследовать / В.Г. Баяхчев, В.А. Улейчик // Закон, 2006. - № 11. – С. 117-122.
-
Вершинин А.Ю. Легализация средств или иного имущества приобретенных незаконным путем / А.Ю. Вершинин // Уголовное право, 2007. - № 2. – С. 30-35.
-
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления) / Б.В. Волженкин. – СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2006. – 641с.
-
Волженкин Б.В. Некоторые проблемы уголовно-правового обеспечения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» / Б. В. Волженкин // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 5 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, академика МАН ВШ и РАЕН Л.Л. Кругликова. – Ярославль, 2006. – С. 3-20.
-
Галимов И.Г. Организованная преступность: тенденции, проблемы, решения / И.Г. Галимов, Ф.Р. Сундуров. – Казань: ООО «Образцовая типография», 2007. – 236с.
-
Гаухман Л.Д. Уголовный кодекс Российской Федерации. Общий комментарий. Сравнительная таблица. Научно-практическое пособие / Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов. – М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 2006. – 256с.
-
Горелов А.П. Легализация преступно приобретенного имущества: проблемы квалификации / А.П. Горелов // Уголовное право, 2006. - № 4. – С. 14-15.
-
Завидов Б.Д. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств / Б.Д. Завидов, Н.М. Андреев // Адвокат, 2006. - № 5. – С. 67-71.
-
Иванов Н.Г. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем / Н.Г. Иванов // Российская юстиция, 2005. - № 3. – С. 53-55.
-
Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию незаконных доходов / А.Ф. Истомин // Журнал российского права, 2006. - N 3. – С. 53-60.
-
Камынин И.Н. Новое законодательство о борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов / И.Н. Камынин // Законность, 2001. - № 11. – С. 2-6.
-
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева / 2-е изд., изм. и доп. – М.: Издательская группа Инфра-М-Норма, 1997. – 815с.
-
Коротков А.К. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях / А.К. Коротков, Ф.О. Завидов, И.Я. Попов // Право и экономика, 2000. - N 7. - С.56-64.
-
Коррупция: политические, экономические, организационные и правовые проблемы: Сб. материалов Международ. науч.-практ. конф. Москва, 9-10 сент. 1999 г. / Под ред. В.В. Лунеева. – М., 2001. – 156с.
-
Ларичев В.Д. Правовые меры борьбы с отмыванием незаконных доходов / В.Д. Ларичев // Законодательство и экономика, 1999. - № 11. – С. 8-11.
-
Логинов Е.Н. Борьба с «отмыванием» денег / Е.Н. Логинов // Законность, 1999. - № 3. - С. 28-33.
-
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности (Комментарий к главе 22 УК РФ). Серия «Закон и общество» / Н.А. Лопашенко. – Ростов-на-Дону: «Феникс», 1999. – 384с.
-
Михайлов В.И. Криминологические особенности и юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем / В.И. Михайлов // Законодательство, 1999. - № 4. – С. 118.
-
Проблемы преступности за рубежом. Организованная преступность. – М., 2006. – 231с.
-
Соловьев А.В. Правовые и криминалистические проблемы противодействия легализации преступных доходов / А.В. Соловьев. - Краснодар, 2002. – 235с.
-
Талан М.В. Преступления в сфере экономической деятельности: вопросы теории и законодательного регулирования / М.В. Талан. – Казань: изд-во Казанского ун-та, 2001. – 388с.
-
Тосунян Г.А. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.–практ. пособие / Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. – М.: Дело, 2005. – 256с.
-
Яни П. С. Легализация имущества, приобретенного незаконным путем / П. С. Яни // Законодательство, 1999. - № 7 – С. 14-18.
-
Яни П.С. Незаконное предпринимательство и легализация преступно приобретенного имущества / П.С. Яни // Законность, 2005.- № 4. – С. 13-17.
III. Авторефераты и диссертации
-
Алешин К.Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис. …канд. юрид. наук / К.Н. Алешин. – Санкт-Петербург, 2004. – 24с.
-
Ганихин А.А. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного преступным путем: финансово-экономические и уголовно-правовые аспекты: Автореф. дис. …канд. юрид. наук / А.А. Ганихин. – Екатеринбург, 2003. – 23с.
-
Крепышева С.К. Формирование прогностической методики расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) преступных доходов: Дис. …канд. юрид. наук / С.К. Крепышева. – Н. Новгород, 2001. – 198с.
-
Кужиков В.Н. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем: Автореф. дис. …канд. юрид. наук / В.Н. Кужиков. – М., 2002. – 23с.
-
Лавров В.В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем: Дис. …канд. юрид. наук / В.В. Лавров. – Нижний Новгород, 2000. – 267с.
-
Молчанова Т.В. Криминологическая характеристика и профилактика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Автореф. дис. …канд. юрид. наук / Т.В. Молчанова. – М., 2003. – 24с.
IV. Материалы практики
-
Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 23 от 18 ноября 2004 г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»
-
Материалы следственного комитета МВД РФ за 2001-2004 гг.
|
